加拿大的CPP是什么

加拿大的CPP是什么?

加拿大的CPP是什么

大家都在说年末要买RRSP,我们今天来看看不买RRSP,也没有雇主提供的养老金计划,那么在加拿大我们还能有退休收入吗?

加拿大的退休收入系统由以下三大支柱组成:

  1. 加拿大退休金计划 CPP – Canada Pension Plan
  2. 加拿大老人金 OAS – Old Age Security 以及低保补助 (GIS-Guaranteed Income Supplement)
  3. 雇主提供的养老金计划 (Defined Benefit Plan or Defined Contribution Plan) 或者自己存的养老金 (RPP,RRSP,TFSA)

本篇文章详细介绍三大支柱中的其中之一加拿大退休金计划 Canada Pension Plan

 

CPP是什么?

Canada Pension Plan – CPP于1966年1月由加拿大政府推出,旨在为参与CPP计划的成员以及家庭在退休,残疾,甚至死亡后提供收入补充。除开魁北克地区有一些不太一样,几乎所有在加拿大参加工作的人都要强制参加CPP计划,所以各位在拿到payroll的时候会看到有一项上面写了CPP Deduction。

CPP要求加拿大人从18岁开始强制上缴,直到下面三种情况可以终止上缴:

  1. 65岁。
  2. 可以选择延长上缴时间到70岁。
  3. 参与者死亡

CPP在1996年之前都是没有专门的团队负责投资的,几乎所有的资金都购买了加拿大政府自己的债券,虽然稳当但是收益却非常低,到了之后终于入不敷出,当时通过计算整个CPP的资金池将会在25年之内亏零。为了解决这个问题,CPP才成立了专门的资产管理部门,聘请了专业的管理团队来进行投资。请注意,CPP计划里面的钱全部是由雇主和员工,还有里面投资赚得的回报提供的,政府并不会从它的税收中拨款到CPP计划。加拿大CPP的目标是提供退休人士25%的收入,满足老年人的基本需求,如果需要更多的退休收入,就只能依靠另外两大支柱提供。

参与管理CPP的政府机构有很多个,CPP的投资策略和执行由Canada Pension Plan Investment Board负责,Employment and Social Development Canada(ESDC)负责记录CPP参与者的缴费和福利分发,而大家最熟悉的加拿大税务局Canada Revenue Agency (CRA) 就负责执行收钱。

2019年,员工需要支付工资的5.10%给CPP,然后雇主也帮员工支付工资的5.10%给CPP。自顾的朋友要交双倍,即10.2%。 当然,CPP上缴有一个上限,即2019年员工最多交的钱为$2,748.90,而自雇则为$5,497.80。如果当年收入不足$3,500 (Year’s Basic exemption – CPP收入免缴额),则不需要交纳CPP。

如下表所示,当收入低于3500/年,则不需要交纳CPP。当你的收入超过下表的数字,缴满最大额度,就不需要额外交CPP了:

 

Year最高年度CPP应计收入
收入免缴额
CPP rate(%)
非自雇
自雇
2019$57,400$3,5005.10$2,748.90$5,497.80
2018$55,900$3,5004.95$2,593.80$5,187.60
2017$55,300$3,5004.95$2,564.10$5,128.20
2016$54,900$3,5004.95$2,544.30$5,088.60
2015$53,600$3,5004.95$2,479.95$4,959.90

 

举例:

Daniel, 33岁, 是一个ABC零售公司的经理,在2016年他的年收入是$89,000。

尽管他的年收入是89000,但是在CPP计算中由于他的收入超过了最高年度CPP应计收入 ($54,900),所以他2016年的收入是按照54,900来计算,那么他应该交纳的CPP为:

54,900 – 3,500  = $51,400

51,400 x 4.95%  = $2544.30

所以Daniel在2016年的CPP交纳金为$2,544.30. ABC零售公司作为Daniel的雇主会为他交纳$2,544.30。所以Daniel在2016年的CPP交纳金总额为$5,088.60. 计算中$3,500是2016年的CPP免缴额, 4.95%是2016 CPP rate。

如果上述案例中Daniel是自雇形式的收入,则需要自己交纳$5,088.60的CPP。

 

 

CPP有哪些福利?

刚才全部是说每年大家要交多少钱给CPP,那么我们到底可以从CPP得到一些什么呢?CPP的Benefit分为以下四大类:

1⃣ 退休收入 Retirement benefits

退休收入是CPP benefits里被讨论得最多的一类。正常的领取年龄是在65岁,但是可以选择提前到最早60岁开始领取,或者推迟到最迟70岁开始领取。

每提前一个月领取CPP,则领取的CPP会减少0.6%,所以如果60岁就开始领取CPP会比65岁开始领取少36%(60 month x 0.6% = 36%),例如,本来65岁可以领取600块钱CPP,选择在60岁开始领取,则每月能领取到的CPP会降低到 600 x (1-36%) = $384

每推迟一个月领取CPP,那么在领取CPP时会增加0.7%,所以如果70岁开始领取CPP会比65岁开始领取多42%(60 month x 0.7% = 42%)。例如,本来65岁可以领取600块钱CPP,选择在70岁开始领取,则每月能领取到的CPP会提高到 600 x (1+42%) = $846

看到这你觉得选择提前拿CPP好还是以后拿CPP好呢?这里Leo用一个简单的图表给大家算一笔账:

为了方便说明,假设Mr.Early, Mr.65, Mr.Later 三位先生如果在65岁开始领取CPP的话都是100块钱每年。但是Mr. Early决定在60岁就开始领取CPP,Mr. Later决定推迟到70岁再领取,而Mr.65就决定就在65岁正常领取,那么他们往后15年能够领取到的CPP总和为下表所示:

年龄Mr. EarlyMr.65Mr.Later
60岁64--
61岁128--
62岁192--
63岁256--
64岁320--
65岁384100-
66岁448200-
67岁512300-
68岁576400-
69岁640500-
70岁704600142
71岁768700284
72岁832800426
73岁896900568
74岁9601000710
75岁10241100852
76岁10881200994
77岁115213001136
78岁121614001278
79岁128015001420
80岁134416001562

小结:在不考虑任何投资和货币时间价值的情况下,光从图表可以看到75岁的时候,Mr.65 累积拿到的钱才能赶上Mr.Early,而Mr.Later要到77岁累积拿到的钱才能和Mr.Early一样。如果我们考虑货币的时间价值,那么Mr. 65 和Mr.Later要等到更晚才能拿到和Mr.Early等同的钱。人的寿命是有限的,如果要等到70多或者80多岁才能追上和60岁就开始领取CPP的朋友,也许选择尽早领取CPP会更划算。

 

CPP 退休收入

 

2⃣ 遗属抚恤 Survivor benefits

如果遗属的年龄大于等于65岁,根据规则可以每月领取60%离世配偶的CPP。

如果遗属的年龄小于65岁,根据规则可以每月领取37.5%离世配偶的CPP+$193.66(flat-rate benefit)。

如果遗属自己本身也在领取CPP,那么CPP retirement benefit和CPP Survivor Benefit会要合在一起重新进行计算,因为细则复杂,本文不做赘述。如果离世CPP参与人的子女(dependent)未满18岁,或者在18岁到25岁之间且是全职上学,那么也可以申请领取CPP. 2019年固定的CPP Children‘s Benefit为250.27

3⃣儿童抚恤 Children’s Benefits

如果CPP参与人在过去6年里至少有4年都交纳了CPP,且每年的收入至少高于当年最高年度CPP应计收入 Year’s Maximum Pensionable Earning(2019年为$57,400)的10%,且参与人在65岁以下且受伤情况符合CPP伤残的定义,那么在参与人提出申请的情况下可以最高领取每月$1335.91(2018)的CPP伤残抚恤。

 

4⃣ 伤残抚恤 Disability Benefits

当CPP参与人离世的时候,CPP会提供最多$2,500的死亡赔偿给CPP参与人家属。离世抚恤不会自动拨款给家属,必须向CPP提出申请。现在大多数的Funeral Home都会提供帮家属填表做申请的服务。

 

总结:在2016年,符合条件的CPP参与人在退休后每月最多可以领取1092.50。但是平均值(Average Amount)是每月664.57。CPP作为加拿大人养老金三大支柱之一虽然可以提供各种各样的补充收入和福利,但是毕竟金额有限,如果想要保证退休生活的质量还需要依靠其他的退休收入。匆匆一辈子,漫漫人世间,人无论在哪里打拼,老了都追求从容于行,淡定于心。在年轻的时候早一些开始为自己做理财规划,才老有所依,老有所养。

 

这就是今天的理财干货,如果有任何疑问,您可以长按下图中名片并识别二维码直接联系我,或者转发这个页面给其他有需要的朋友,感谢各位的时间。

关于Leo Liu:一位以高标准和高专业要求自己的保险理财顾问。致力于传播理财知识,歌颂保险精神。愿世界和平,理财昌顺,保险长青。愿各位看官拥有正确的理财理念与充足的保险意识,如果没有请多多关注我的洗脑文章。

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